【美國社會福利的利弊】綠卡入籍人士的必修課 |美國社會福利的利與弊 |盤點美國福利政策的利弊 |
May 24, 2023
近年來，人人有所居，並能住得起，是歐美國實施多年福利財政政策後致力於解決一個內容。可大量難民湧入、經濟不景氣、低收入者增加、房房價格飛漲，致使貧苦人口住房問題社會安定形成了威脅。
説起解決住房問題，美國歐洲相比矛盾突出。美國社會如一個聯合國，來自世界各地移民無不美國地盤上有一個屬於自己居所。，美國解決低收入者住房問題上形成了一套具看點方法。
每年，美聯邦政府拿出了幾億美元實施一項讓低收入家庭「擁有自住房」援助計畫。該計畫，政府沒有自住房家庭首次購房應付首期款和辦理房屋過户手續時有關費用買單。（可獲得1萬美元購房補助）
人們關心是，歐美國職工退休後能領取多少退休金。其實西方多數國家職工退休後取得收入並不是一個額，少者，只能領到原工資50%∼60%，多者則可以領到原工資100%以上。其中原因主要與退休年齡相關。比如，芬蘭65歲退休領取養老金60歲退休高出40%。美國到了法定退休年齡繼續工作人，每多工作一年獎勵10多個百分點退休金，直至正式退休。
目前歐美大多數國家法定退休年齡是65歲，美國和德國今後幾年內退休年齡提高到67歲。這些國家鼓勵人們到了法定退休年齡時繼續留在崗位上。英國人的説法是，50歲創業開始。「55歲太老了？我們65歲人僱呢！」這是樹立德國科隆市大街上一家公司廣告詞。
實際情況確實如此。老道資本家目前正在審視退休人員使用價值，並熱衷於老年人「餘」進行開發。美國勞工部統計，1994年2004年間，65歲∼69歲年齡段老年男性業率27%上升到33%，女性業率18%上升23%。2008年經濟危機後，這個比例有所上升。
西歐地區，公共醫保費僱主和僱員工資收入數額繳納。法國，僱主交2.8%，僱員交6.8%；德國，工資收入13.4%收取，僱員和僱主各交一半。德國，每季度看病收取醫療費10歐元，病人住院個人每天負擔10歐元，一年繳納住院費超過280歐元後政府承擔。18歲以下未成年人享受免費醫療服務。安裝假牙個人出資另保，方藥費用個人承擔。
統計，美國65歲以上工薪族90％可以退休後拿到社安金這種養老金，佔美國老年人退休後總收入40％。美國人退休後每月養老金（社安金）沒有底線，800美元左右，這主要看一個工作時收入是多少，但有金額限制，2013年標準，退休人員聯邦政府領取養老金金額2533美元。
政府規定，有工作或生意收入者，要繳納社會安全税，簡稱「FICA」，分為退休金税和醫療保險税。前者，佔收入6.2％，但每年有上限，今年6,045元，即收入中只有97,500元需要付退休金税；後者，為收入1.45％，沒有上限。這些税款W-2表格上列明。每年您生日前兩個月，您會收到社安局寄給您報表，上面列出您每年要付社安税收入，並獲得工作點數。
受僱者自付這7.65％只是社安税一半，僱主要您付另外一半，即兩項税收入之15.3％；僱者(SELFEMPLOYED)需全部自付，即要淨收入繳納15.3％税金，稱為「僱税(Self-Employment Tax)」，僱税上限受僱者。
付了社會安全税，可以取得「點數」，只要$1160元(2013)收入可取得一個點數，每年多只能獲四個點數，所以年收入只需四千元，可取四個點數。四個點數沒有限制每季一點，故即使只在一個月工作，只要收入夠，可一口氣取得全年四個點數。
退休福利，要求納税人有四十個點數才具享受資格，故需工作十年，但有例外。第一種例外情況，是納税人配偶，即使未工作，將來可取得納税人退休金一半（這一半退休金是額外，並影響納税人本身退休金金額）；離了婚前配偶，假如婚姻達十年或以上，只要沒再婚，有資格得到前配偶退休金一半。
另外兩種情況，四十個點數可取得退休福利：納税人去世，即使未夠四十個點數，配偶和子女可取得福利；二是納税人因身體殘障無法工作，可能符合領取「殘障福利」資格。
退休金金額，主要看工作年期，和繳納税金多寡而定。政府會您收入三十五年，來計算可得退休金。
怎樣可以預估來可得多少退休金？每年，您生日前兩個月，政府會寄上一份年報，列出過去每年收入和來退休金估計金額。假如去年收入未列年報上，沒有問題，因為收入要超過一年後列於年報。此外，假如取得四十個點數，會有退休金估計金額。
然後點「選擇退休金計算器」(CHOOSEABENEFIT CALCULATOR)部份，會見到有三種方法可以估計來社安退休金金額。
第一種估計方法，只要放入個人年齡及今年總收入，社安局會估計您以前及以後收入，來估計來可以獲得多少退休金；但該方法屬粗略估計。
領取退休金年齡是62歲，但提前領取會令金額終生打折扣，比率視「完全退休年齡(Full Retirement Age)」距離而定。所謂「完全退休年齡」，以前是65歲，現在提高，五十以上六十一歲讀者，要66歲才可避免折扣；四十多歲讀者，要到67才可「完全退休」。
提前領取退休金，還要考慮一點，即「完全退休年齡」之前繼續工作，其收入可能影響退休金金額。假如工作收入超過15,120元，超出部分每2元減少退休金1元。
工作了十年或以上朋友，到了62歲有資格取得社會安全退休金，但金額會終生減少25％。是否應該提早領取社安退休金呢？
個人經濟上需要，是第一個考慮因素。其次，應該考慮壽數，因為壽命，提早領取退休金，可是沒有人能預測自己壽數，只有個人情況，家族壽數資料中作估計。第三個考慮因素，是達到「完全退休年齡」(是66歲左右)前，是否會繼續工作。這個年齡之前，假如工作收入超過$13,560，開始社安退休金金額有影響，每超過這限額$2，減少退休金$1。達到「完全退休年齡」後，存在這一問題。
有一條人知道條例，是假如提前領取社安退休金，但到了「完全退休年齡」時後悔，只要在12個月內過去提前領取退休金退政府，可領取退休金金額，要退還金額包括任何利息或罰金。所以有些朋友認為，應該提取領取退休金，然後將金額作投資，將來本金退政府。但這樣做是否，要看投資成績外，要看是否超過上述收入限額。
美國生活人，不論打工或做生意，大部份人要繳交社會安全税，即FICA或Self-employmentTax。做工者，僱主及僱員每人要付出一半社安税，僱者全數自付。
這項税務是大家來退休福利作儲蓄，但一些持有非移民簽證，而美國做事者，他們來並非美國退休，這種情況中，他們是否需要交社安税呢？若繳交，他們來離開美國前，能否取回有關利益？
美國税例第3101及3111條文中，規定美國工作者，要付FICA或Self-employmentTax，但有數類臨時簽證，是説無繳交FICA税項；當中包括持有F1及M1簽證留學生，交換學者J1簽證及文化交流Q1簽證者。上述數項臨時簽證外，其他持有H1、L1或TN類簽證工作者，繳交FICA，將來無法取回有關福利。
税例上提及一些外籍人士，外國公司派到美國工作，而他們要在外國繼續繳付類似FICA税項，他們可以提出證明，來獲得豁免FICA税；但目前只有十八個美國有協議國家居民，才可以使用此税例，其中包括英國、加拿大；但中國地區協議。
有些持有留學生簽證（F-1 VISA）讀者，雖然平時不能工作，但有可能一些情況下做工，例如畢業後實習(PRACTICAL TRAINING)期間，會收到薪金。
這些持學生簽證朋友，僱主雖然要預先扣起聯邦和州收入税，但他們付社會安全税(FICA)，付 MEDICARE 和失業保險税 (FUTA)。於僱主不是那麼熟悉有關留學生税例。有些公司有聘請持有H-1B簽證員工，雖然這些員工沒有居民資格，但他們税務美國納税人，僱主可能以為持有F-1簽證是，所以您應該主動提醒僱主。
假如僱主為留學生扣起了應該扣的税，怎樣才可以取回呢？僱主或僱員可以填國税局第843號表格，簽證文件證明，與及例如W-2之類文件，證明扣起 FICA 和 FUTA 税，然後寄入國税局，可以取回税款。
以上免扣 FICA 和 FUTA 税條例，適合持F-1簽證留學生外，適用於持 J-1，M-1或Q-1簽證者。
退休後假如決定遷居到國外，例如搬到香港或中國定居，假定擁有起碼四十季度點數，是否可以繼續國外領取社會安全退休金呢？
假如您是美國公民，只要不是定居古巴或北韓，即使海外居住，可以要求政府，月退休金寄到國外地址；如果銀行賬户設香港或日本，政府可以將退休金，自動轉賬方式送到户口內，但設其他亞洲國家銀行賬户不能轉賬。
假如您不是美國公民，有可能無法海外取得社安退休金。這個條例有一些例外情況。有一些國家公民，居住海外可以領取社安退休金，但中國、香港、澳門、台灣公民包括內。因此，中國、香港、澳門和台灣公民即使有美國居留權(綠卡)，美國工作十年以上，離開美國超過六個月社安退休金會停止。其實只要您離開美國國境30天，算是離開美國了，來回到美國後要居住起碼30天才算回到美國。
大家知道美國人願意存錢，寅吃卯糧，年時，退休時沒錢養老會造成社會問題。所以20世紀30年代起美國建立了強制性社會保障制度（Social security), 求解決美國人有所養問題，這後，於20世紀80年代初開始了401K計劃，作為社安金輔助，不是全民福利計劃。
延伸閱讀…
401K計劃是一種僱員、僱主繳費建立起來完全基金式養老保險制度，1979年得到法律認可，1981年追加了實施規則，20世紀90年代迅速發展，取代了傳統社會保障體系，成為美國諸多僱主首選社會保障計劃。 401K計劃適用於私人盈利性公司。
企業員工設立專門401K賬户，員工每月從其工資中拿出比例資金存入養老金賬户，而企業比例（不能超過員工存入數額）這一賬户存入相應資金。與此同時，企業向員工提供3到4種證券組合投資計劃。員工可任選一種進行投資。員工退休時，可以選擇領取、分期領取和轉為存款方式使用。
401退休計劃現已成美國私人公司主要員工退休計劃，員工如果離開公司，這筆錢歸員工個人所有。如果員工一家公司工作到退休，他工作期間所積累下這些錢他退休金，到59歲半可以從退休賬户領取這筆錢。於税務上原因，這種退休金人們會一次全部領出來，而是領取避免交税。僱主和僱員投入到401K退休賬户所有錢需要報税，只有僱員規定年齡領取時才算收入需要申報個人所得税。私人企業工作員工退休後，企業承擔其退休金支出，這樣可以減少企業人力資源成本。
企業如果僱員提供401K退休計劃，僱員是自動加入這一計劃，但僱員可以選擇加入。僱主和僱員每個月規定比例將資金投放到退休賬户上，這些投資當年繳納個人所得税。僱員59歲半時可以開始退休賬户上提取退休金，每年收入狀況來繳納個人所得税。
每個月投入多少資金上，401K退休計劃私營企業僱員而言具有彈性。僱員可自己家庭經濟情況，每月將收入比例放到計劃中。月收入5000美元人，如果退休計劃中投入10％，500美元，一年投入到退休計劃中資金可達6000美元。但個人每年投入401K退休計劃中錢，國税局是有上限，2010年上限是16500美元。如果一個人年齡達到50歲，401K退休計劃每年還可以增加5500美元，這樣投入退休計劃中資金每年可為22000美元。因為投入退休計劃中資金享受延遲付税優惠，於收入人而言，錢投入到退休賬户上是一種避税方式。
情況下，僱主投入到僱員401K退休計劃中資金僱員年收入3％。但有私人企業效益，願意僱員提供福利，這些企業是否可以無限制僱員退休計劃中投入資金呢？答案是否定。國税局規定僱主僱員401K退休計劃投入資金上限是僱員年收入6％，這種限制目的是保證政府税收至於流失多。
上面談是税前收入僱主和僱員每年投入到401K退休計劃中資金額度，如果僱員經濟，不為家庭生活所困，想要多投錢到401K退休計劃可不可以呢？可以，但超過限額投入是要交税。而交了税不是想放多少錢放多少錢，這裡額。一個人每年投入到401K退休計劃中資金額度是49000美元。
401K是IRA衍生物。IRA（Individual RetirementAccount，或個人養老金計劃）區別是，401K於個人收入沒有准入限制，於是可以讓多人受益。
美國社會安全福利金(Social Security Benefits，以下簡稱社安金)是美國蕭條時期(The Great Depression, 1929-1933) 後建立，那時候中年人普遍失業和, 對老年人和殘疾人影響。
因此，美國聯邦政府於1935年制定了“社會保障計劃” 養老金制度–每個月付給退休者、殘障者及他們家庭成員福利防止人們陷入。
領取社安金資格主要是兩個，一個是積累社安金點數，另一個是年齡。您有工作並繳納社安税，來賺取社安金「積點」。福利所需積點數取決於您何時出生。如果您 1929 年或之後出生，您需要 40 個積點（工作 10 年）。您積點數達到要求之前，不能領取任何退休福利。2020年，每收入1,410美元即獲得一個積點，每年可獲得四個積點。
退休社安金福利是工作生涯中收入多少而定。終生收入可以得到退休福利。福利額會您退休時年齡而受影響。如果62 歲退休（可以領取社安金退休年齡），您福利額於如果推遲到晚退休時福利額。 19431954年出生人，完全退休年齡66歲。 1955年或以後出生人，每一年遞增兩個月，直至1960年，這一年或以後出生人，完全退休年齡67歲。您可以使用線上”退休評估器”獲得個人退休福利評估，幫助您為退休做規劃並退休方案。
這是見仁見智問題，完全取決於你經濟、家庭及狀況。申請社安金年齡是62歲，你可以拖延到70歲領。基本上你領，所領金額，但你如超過70歲領話，金額增加。如你62歲開始領話，你所領金額只有你全額退休年齡(Full Retirement Age, 簡稱FRA)75%左右，比方説你FRA社安金額每月是1000元，你如62歲開始領話，一個月只能領到750元。如你等到70歲再領社安金話，你所領金額是FRA金額132%。設你FRA月金額是1000元，你70歲時開始領社安金話，你每個月可領1320元。 FRA是你出生年次計算。如你是1954年出生，你FRA是66歲，1955年出生FRA是66歲兩個月，1956年出生是66歲四個月(見下表)。
延伸閱讀…
社安金税全稱是“老年人、喪偶者及殘疾人保險”（Old-Age, Survivors, and Disability Insurance，簡稱OASDI）目前全美有1億6900萬人交社會安全税(Social Security Taxes)，社會安全税是你工作總收入6.2%，美國政府這些税收來支付6800萬領取社安金人每個月福利。
絕大部分美國人交個人所得税（Income Tax）時候，主要分三種：
1，社安金税；
2，工資或其他所得收入税；
3，醫療照顧税。
退休社安金多少是繳納社安税計算，交得，社安金，但有上限。這是聯邦政府為退休及殘疾人設立保險，交納此保險是制性，只要有個人所得交納，因此稱為社安税（Social Security Tax）。社安税交納是有收入上限，2020年收入上限是137,700美元，超過137,700美元上限收入交納社安税。
如果美國服過兵役，您退伍證書；
【大紀元2020年01月23日訊】（大紀元記者李言編譯報導）目前，美國有6900萬人領取社會保障（Social Security）或社會安全補助金（SSI），今年相關政策有四個方面變化。
2020年1月，超過6300萬社安金受益人生活費用調整（COLA）上調1.6%，800萬SSI受益人於去年12月31日收到COLA。
換句話説，所有退休人員1月底福利1479美元增加到1503美元。夫妻受益人每月社保福利2491美元增加到2531美元。
《今日美國》報導，下面是2020年社會福利受益人和潛受益人面臨四個方面變化：
社保收入應税額度2019年132,900美元增至2020年137,700美元。事實上，1.71億個社保帳户中，只有1180萬人受到這個變化影響。MassMutual財務規劃顧問衞‧弗賴塔格（David Freitag）説法，這一增長於其中7%人來説，意味著他們2020年於社保支出2019年大約增加298美元。
其應税額度6.2%支付給社保部門外，他們要全部收入1.45%於醫保。您僱主應税額進行匹配，總計要拿出應税額度15.3%於支付上述費用。而僱人士其收入15.3%用作聯邦薪金税，稱為FICA（聯邦保險繳納法）税。
不過，這個變化帶來一個處：您和您僱主無需為超過應税金額收入支付社會保障税。
如果您正在工作，領取社會保障福利，並且法定退休年齡（FRA），那麼您收入可能會使您福利金額減少。 （法定退休年齡是您首次有權通過社會保障獲得全部退休金年齡。）
例如，如果您收入超過18,240美元，那麼每超過2美元，社會保障署（SSA）從福利中扣除1美元。
而到2020年年66歲人士收入上限將提高到48,600美元。年66歲之前每個月中，如果收入超過48,600美元，每超過3美元，SSA福利中扣除1美元。1943年1954年出生人士FRA66。1955年開始，每個出生年份要增加兩個月，直到1960年後出生人士退休年齡達到67歲為止。
SSA説，超過一半美國人（56%）其社會保障福利納税。 Ameritas高級市場產品顧問、《社會保障醫療保險實況》（Social Security＆Medicare Facts）作者約瑟夫‧斯滕肯（Joseph Stenken）表示，鑑於通貨膨脹率社會保障所得税起徵點進行法律上調整，納税百分比可能會增加。
於總收入25,000到34,000美元之間個人，50%社會保障福利要納税。如果收入超過34,000美元，應税額度比例85%。