【荷蘭養老福利制度】荷蘭養老金詳細介紹 |退休在荷蘭 |全球最好養老金制度在荷蘭 |
August 7, 2023
荷蘭養老金制度是世界上養老金制度，三年登上墨爾本美世全球養老金指數排行榜第一名。
國際諮詢公司墨爾本美世（Mercer）和澳大利亞金融研究中心每年會發布全球養老金指數，39個國家養老金性、可持續性和完整性進行打分。這三個方面指數，這個國家養老金制度。
2019年美世養老金體系排行榜，荷蘭近三年是全球第一
而其中兩支柱考慮到了下面三種情形，可謂是旦夕禍福考慮進去了：
荷蘭，支柱一支付了全國養老金總額50%，支柱二支付了45%，支柱三支付了5%。
支柱一: 國家基本養老金（AOW）– 政府負責，人人有份
任何15歲-65歲間荷蘭合法居住過人有權退休後獲得荷蘭政府發放國家基本養老金（Algemene Ouderdomswet, 簡稱AOW），無論是否擁有荷蘭國籍，無論是否有工作。換句話來説，人人有，目的是所有老人一個基本生活保障。
國家基本養老金來自所謂“人民保險”（Volksverzekering）保費，這個保費是所有人税前收入中扣除。説，是當前工作人支付了退休老人國家基本養老金（AOW）。
單身人士每人每月得到國家基本養老金，已婚/同居/有註冊伴侶人士每人每月得到國家基本養老金則稍低，原因是搭夥過日子費用要省一點。
退休者15歲-65歲期間荷蘭合法居住年限決定了能領到多少國家養老金。如果你15歲-65歲期間50年中合法居住荷蘭，那麼你得到100%全額國家基本養老金，即上面表格中金額。如果這期間有住50年，那每少一年打折2%。
我們很多華人朋友是成年後移民荷蘭，例如你是24歲來荷蘭，待到退休，那麼你15歲-65歲期間一共荷蘭合法居住了41年，有9年沒有荷蘭居住，那麼你國家基本養老金打折18%。你退休後，你可以拿到上述表格中國家養老金82%。
此外，值得一提的是，荷蘭領取國家基本養老金退休年齡是以前65歲了。隨著人口老齡化日益，退休年齡提高。
因為荷蘭老齡化日益，法定退休年齡增長，等到你我退休那一天，可能要70歲才能拿到國家基本養老金。
上面我們提到AOW金額是税前金額，那麼這筆錢是要交税。荷蘭社會福利銀行（SVB） 負責計算税收折扣，其中包括税收折扣和老年人税收折扣。税收折扣是你其他收入而定，比如你退休金和年金而定。老年人税收折扣是所有有權領取國家基本養老金（AOW）老人，但年收入（AOW、退休金和其他收入總和）超過€ 37,970老人除外。
此外，SVB負責計算退税事務。比如，抵押貸款退税或者醫療費用退税，你可以通過填報臨時所得税評估表（voorlopige aanslag inkomstenbelasting ）税務局申請臨時退税。
國家基本養老金（AOW），政府還為每個人考慮到了過早去世時配偶及未成年子女和喪失勞動能力時救助金。比如過早去世時到退休年齡配偶和未成年子女撫卹金ANW，喪失部分或全部勞動能力人補助金WIA。
支柱二：退休金（Pensioen）- 僱主負責，有工作人有份（職業者除外）
講完政府發放人人有國家基本養老金（AOW），那麼接下來要荷蘭養老金第二支柱：通過僱主積攢退休金（pensioen)。換句話説，有工作人才有養老金，這部分養老金是寫勞動裏，金額是和工資、工作年限和應計率掛鈎。職業者、個體户沒有這個福利。
荷蘭，並不是所有僱主有退休金計劃，僱主幫僱員積攢退休金不是強制。因此簽訂時，僱員需要問，這些寫勞動裏。退休金是一項福利，因此找工作時要公司問瞭解這方面情況。
不過荷蘭有90%僱員有通過僱主積攢退休金。僱主和僱員一起通過參保養老基金和高級養老金機構（PPI) 方式來積攢。大多數情況下，僱主負責支付保費大約三分之二，僱員負責支付保費大約三分之一。這部分錢每月會拿出來交保，僱員負責支付部分每月會自動工資中扣除。
而養老基金和高級養老金機構（PPI) 會這筆錢拿去投資，等到投保人到了退休年齡，會退休金形式發放投保人。
如果要瞭解如何積攢退休金，那提“應計率“。應計率就是指，每年積攢養老金比率。荷蘭，應計率來説1.75％。有了這個百分比，員工40年時間中能積攢到於其工資70％（1.75% x 40 = 70%) 退休金。
打個比方：假如你每年將比率工資用來積攢退休金，養老金應計率每年是2%，那麼35年後你積攢了70%工資。而你拿到退休金相當於你35年中工資70%。
打個比方：假如你每年將比率工資用來積攢退休金，那麼35年後你積攢了70%工資。而你拿到退休金相當於你退休前後工資70%。
Middelloonregeling和Eindloonregeling稱為“收益制”，僱員收到退休金金額是有保證，和僱員工資有一個比例關係。
Beschibare premieregeling稱為“繳款制”，但後收到退休金多少是每月投入款項和投資收益決定。
荷蘭税法中“Witteveekader”規定了養老金計劃應計率。 “後工資計劃”應計率為2％，而“工資計劃”應計率為2.25％。應計，保費。只要沒有超過規定應計率，每月於積攢養老金這部分收入是免税。
但是有採用其他應計率。超過應計率，税務稱“積攢養老金過多”，多出部分需要徵税。
那麼很多人要問每月我們於積攢退休金錢佔了工資多少比率呢？答案是佔到工資（這裡不是實際工資，而是於計算養老金工資，荷蘭語叫Penioengrondslag，是扣除了一系列項目後工資，這裡展開，複雜）16.8%- 30%之間，比率多少是養老基金機構和僱主幫你交比率而定。這個要看你勞動。
我們上面説退休後領取退休金，你可以積攢其他形式退休金，保障過早去世時以及喪失勞動能力時自己和家人所需：
孤兒退休金是投保者去世後發放其未成年子女撫卹金。該子女可以領取其本人年18歲。如果該子女繼續讀書或（因病或其他原因）沒有勞動能力，那麼領取年限可以延長25-27歲。
如果投保人喪失部分或全部勞動能力，有了喪失勞動能力退休金，可以積攢足夠退休金。這個是上面提到政府喪失勞動能力福利計劃（WIA）一種補充。投保人可以領取這種退休金其滿65歲。 65歲後領取退休金。
大部分僱主那裡，65歲開始可以領取退休金。如果你想提早退休，很多僱主那裡是允許。
但因為你工作年限少了，那麼你積攢退休金減少。而且於你退休年份增多了，你積攢退休金需要分散到多年份，因此你每個月拿到手退休金會減少
2016年7月1日税法規定，你可以於AOW年齡前5年開始領取退休金，並可以繼續工作。如果你想領取退休金，比如55歲，那麼你停止工作或者停止一部分工作。規定，需要諮詢你養老基金。
支柱三：私人積蓄和保險 – 個人負責，選擇
政府和僱主負責養老金部分，第三支柱個人自己負責私人積蓄和私人保險了。比如存款、投資、房產、年金、人壽保險，這些可以作為你國家養老金（AOW）和退休金之上補充，可以填補因退休金積攢過少或提前退休造成養老金窟窿。職業者（Zzper’s)可以選擇支柱三形式來作為自己養老保障，自己決定採用哪種形式，選擇哪種方案。
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既然荷蘭有如此周全養老金制度，那麼需要法律來進行規範和監管。荷蘭《養老金法》詳細地規定了養老基金、僱主和僱員養老金上職責，任何一方不可來。荷蘭中央銀行（DNB）和金融市場管理局(AFM) 擔負起監管職責。因此，荷蘭養老基金還是靠譜，不是哪個金融機構可以做這塊業務。
國家基本養老金（AOW），你通過工作積攢退休金是可以國外領取。需要聯繫你養老基金機構，只要你提供地址和銀行賬户，養老基金是會退休金打到你國外賬户上。
有些養老基金會提供買斷機會，但總來説這是不合算。
大家看到這裡，可能會感嘆荷蘭養老金制度完善和復雜。加上僱主，選擇養老基金機構，這意味著很多人養老基金機構積攢了退休金，以至於很多荷蘭人自己搞不清楚退休後能拿多少錢？
荷蘭老年人可自主選擇生活方式及居住環境，能有地安享晚年。荷蘭老年人無法獨立生活或是行動不便後，會賣掉房子並自行選擇搬到安養中心（Verzorghuis）或是老人公寓（Woonzorgcentrum or Serviceflat），而有醫療需求老人則大多選擇去看護中心（Verpleeghuis）或是政府申請居家看護（Thuiszorg）。
荷蘭政府長期老人照護措施
2015年，荷蘭政府制定了一套照護法（Wet LangdurigeZorg，簡稱照法或 WLZ），這是醫療費用法（Algemene Wet BijzondereZiektekosten，AWBZ）中獨立出來 ，照法提供照護項目包括:
1. 住院以及看護（提供三餐、整理家務，有協助出門），可到府看護；
2. 個人化協助（例如更衣或洗澡）；
3. 醫療協助（包括疾病治療或是醫）；
4. 規劃日常生活娛樂（包括休閒娛樂，運動，以及社交活動）；
5. 協助醫時需交通運輸；
6. 提供所需要醫療器材（例如輪椅或是醫藥）；
這套長照法適用於所有居住荷蘭居民，包括來荷蘭工作或長居人。有需求荷蘭國民可向家醫或是市政府提出申請，其中，市府提供免費協助稱為市民獨立生活方案（onafhankelijkecliëntondersteuning）。不過不論是市府或是家醫，需照護指示中心（Centrum IndicatiestellingZorg，CIZ）審查，審查流程包括診斷所要協助項目、照護規劃，而這些照護方式會CIZ來決定。
申請流程：（1） 民眾自行CIZ提出需求，（2） 由CIZ制定個人化照護措施，例如是否需要24時照護，照護後以及發展，（3） 民眾以及CIZ一起決定適合照護環境，例如是否需要入住看護中心或居家照護，有政府提供個人補助款讓民眾自行選擇照護機構。
荷蘭高生活水平、醫療保健和生活質量吸引了許多外籍人士退休後領取養老金。退休關鍵是提前計劃，而國外退休，做好充分準備了。
荷蘭是世界上適合退休人員地方之一，擁有且可持續養老金體系，該國老年人口提供了收入。
、財務、生活質量和物質福利，荷蘭Nataxis 2020 全球退休指數中排名第五，從 2019 年第 10 位上升。荷蘭養老金體系美世 2020 年排名第一全球養老金指數，性、可持續性和完整性方面獲得評級。
荷蘭養老基金 2019 年持有 1.7 萬億美元資產，於美國、英國和澳大利亞。養老基金總資產佔 GDP 191%，超過任何其他經合組織國家。
荷蘭 2020 年國家養老金年齡 66 歲零四個月，從 2018 年 65 歲上升到 2024 年上升到 67 歲。
荷蘭可以提前退休，但需要自己籌措資金，因為您達到荷蘭官方養老金年齡之前，您會獲得全額國家養老金。如果您符合 SVB 條件，您可能有資格獲得過渡性福利（vergelijkbare uitkering或 VUT）。如果願意，可以標準退休年齡後工作建立養老金。
您荷蘭生活或工作每一年，您會您國家養老金增加 2%。要獲得全額養老金（100%），您有 50 年供款。如果您沒有全額分配，您養老金您供款年數計算。
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如果您搬到荷蘭境外，這可能會減少您養老金金額/ 15 65 歲個人未居住荷蘭每一年可能會損失 2% 荷蘭養老金。
某些情況下，國外工作外國人可以荷蘭養老金制度中受益。例如，一些外籍人士選擇移居國外 12 個月內參加國家養老保險。
如果您沒有資格獲得全額 AOW 養老金，可以申請 AIO 補助。
AIO 是一種補充，可以使您收入達到荷蘭保證收入水平。要符合資格，您需要達到退休年齡，居住荷蘭，獲得全額國家養老金，並且沒有或沒有其他收入或資產。
於獨居居民，2020 年 AIO 補助每月 1,250.05 歐元。如果您您伴侶住在一起並且你們需要 AIO 補助，那麼您每月總共可以獲得 1,526.54 歐元。如果您伴侶需要補助，您每月可獲得 763.27 歐元。
非歐盟國民需要荷蘭簽證。荷蘭居住五年後，您可以申請居留許可。
荷蘭其他國家簽訂了各種雙邊社會保障協議，允許外國公民國際養老基金轉移到荷蘭退休。
這些協議減輕了轉移養老基金税收影響，例如雙重徵税（您您居住國和國籍國納税）。
如果您居住荷蘭境外，某些國民可以其荷蘭養老金轉移到國外；您可以使用SVB 工具檢查您居住國家/地區是否可以這樣做。某些情況下，搬出荷蘭居民可以申請移民福利來支付每月生活費用。
荷蘭國家養老金工人繳費提供，佔工資 17.9%。
有權領取全額國家養老金單身養老金領取者 2020 年總共可以獲得 1,270.67 歐元（淨工資 70%），而已婚或同居夫婦可以獲得 870.03 歐元（淨工資 50%）。
此金額包括 69.19 歐元（單人）或 47.41 歐元（夫妻）保險繳款，以及 246.25 歐元（單身）或 169.92 歐元（夫妻）税收和國民保險繳款（如果適用免税）。還提供每月 69.19 歐元額外假期津貼（或夫妻 49.42 歐元）。
人口有一千六百萬荷蘭之所以商賈雲集，坐世界第八大貿易國交椅因為擁有十分和優惠商業法律和税務體系，荷蘭獨一無二税務體系，瞭解國際避税知識，知道荷蘭是“避税天堂”。
，荷蘭政府對移民子女教育提供大額現金及交通補貼。荷蘭政府實行免費教育，對教育總投入達國民預算20%左右，並有獨立專家委員會定期各高校及其課程進行考核評估，保證了教學質量。一個普通中國學生留學荷蘭發達西方國家四年本科教育需要40萬元人民幣，但移民荷蘭不僅可以為家庭省下留學費用，荷蘭政府還為移民家庭子女提供每年達6000歐元高額補貼(包含公共交通補貼)。
其次，荷蘭移民法對移民子女適用。如果子女荷蘭5年後，可以申請居留或規劃入籍，其業前景完全得到改變。
，荷蘭經濟形勢處於歐洲領先地位，失業率全歐。“從搖籃到老年”荷蘭現行高福利政策寫照，社會安定經濟發展提供了保障。
於移民來説，荷蘭具有以下其他傳統移民國家所無法比擬優點：
第一，語言環境。荷蘭西歐非英語國家中是英語普及率國家，95%荷蘭人會講英語，英語環境使移民在生活中感覺不到陌生。
第二，生活費用。得益於其作為歐洲“菜園子”優勢，荷蘭生活水平雖，但花費屬於歐洲列;一家人房租每月600歐元左右，每月食物上花費於每人120歐元。
中國正面臨着老齡化問題，如何照顧老人、建立現代養老保障制度已成當前挑戰。荷蘭養老金制度在世界上佔鰲頭，老年人福利涉及到方方面面，完善程度令人讚歎。所謂“他山之石，可以攻玉”，雖然國情盡，但荷蘭養老金和老人福利制度上經驗是值得借鑑。
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